La planification fiscale est une étape essentielle pour maximiser vos revenus de retraite, surtout au Québec où les règles fiscales offrent de nombreuses opportunités. Dans cet article, nous examinerons des stratégies clés à considérer avant et pendant la retraite pour optimiser vos finances tout en minimisant votre fardeau fiscal.

1. Cotisations REER ou CELI : que choisir?

La décision entre cotiser à un REER ou un CELI dépend de votre situation fiscale :

• REER : Idéal pour les revenus élevés pendant la carrière et prévoit une réduction d’impôt immédiate. À la retraite, les retraits seront entièrement imposables.

• CELI : Adapté aux revenus plus faibles, car les retraits sont exempts d’impôt, sans effet sur les prestations basées sur le revenu (comme la PSV).

• Un planificateur financier peut vous aider à trouver le juste équilibre entre les deux.

2. Convertir les REER en FERR au bon moment

Il est obligatoire de convertir vos REER en FERR ou de les retirer avant la fin de l’année de vos 71 ans. Toutefois, le bon moment peut varier selon :

• Vos besoins de revenu.

• Votre taux d’imposition actuel et futur.

• La coordination avec d’autres sources de revenu.

3. Reporter ou non les rentes des gouvernements (RRQ et PSV)

Le choix de reporter ou non vos rentes du RRQ et de la PSV peut avoir un impact considérable sur vos revenus de retraite :

• Reporter le RRQ : Il faut attendre d'avoir 65 ans pour toucher le montant complet de la rente du RRQ. Par contre, il est possible la recevoir à partir de vos 60 ans avec une réduction permanente. À l'inverse, vous pourriez profiter d'une majoration de votre rente pour chaque mois de report jusqu'à vos 72 ans.

• Reporter la PSV : Le report jusqu’à 70 ans augmente vos paiements de 7,2 % par année de report.

• Facteurs à considérer : Espérance de vie, besoins financiers immédiats, et impact fiscal des retraits d’autres comptes.

4. Utiliser l'âge du conjoint pour les versements FERR

Lorsque vous êtes plus âgé que votre conjoint, il peut être avantageux d’utiliser l’âge de votre conjoint pour calculer les retraits minimaux du FERR. Cela permet :

• De réduire le montant des retraits obligatoires.

• De laisser vos investissements fructifier plus longtemps.

5. Obtenir des crédits d’impôt pour revenus de pension

Si vous avez 65 ans ou plus et recevez des revenus de pension admissibles, vous pouvez demander un crédit d’impôt pour revenus de pension :

• Ce crédit peut réduire votre impôt payable jusqu’à concurrence de 2 000 $ par année.

• Fractionnez vos revenus de pension pour maximiser ce crédit.

6. Placements fiscalement avantageux pour les comptes non enregistrés

Les placements fiscalement avantageux, comme les fonds en catégorie de société, peuvent réduire votre fardeau fiscal sur les revenus de placements non enregistrés :

• Ces fonds permettent de différer l’impôt sur les gains en capital.

• Vous pouvez bénéficier d’une meilleure efficacité fiscale, notamment si vous prévoyez un revenu élevé pendant la retraite.

7. Exploiter le REER de conjoint

Le REER de conjoint est une excellente façon de fractionner les revenus à la retraite tout en bénéficiant de déductions fiscales immédiates :

• Le conjoint ayant le revenu le plus élevé cotise au REER de son conjoint, réduisant ainsi son revenu imposable.

• Les retraits à la retraite sont imposés au taux du conjoint ayant le revenu le plus bas, permettant une économie d’impôt significative.

8. Fractionnement de revenu de retraite entre conjoints

Le fractionnement de revenu permet de réduire l’impôt payable en transférant jusqu’à 50 % des revenus de pension admissibles au conjoint ayant un taux d’imposition plus bas. Voici les étapes :

• Appliquez cette stratégie sur les revenus provenant de sources telles que les FERR, les rentes admissibles et les pensions d’employeurs.

• Utilisez cette option lors de la déclaration de revenus pour équilibrer les revenus imposables entre conjoints.

  
  

À noter que les informations contenues dans cet article ne sont pas des conseils et pourraient ne pas convenir à votre situation. Elles sont allégées dans le but d’en faciliter la lecture.  Vous devriez toujours consulter un planificateur financier avant d’appliquer ces stratégies afin d’éviter de commettre des erreurs coûteuses et irréparables.

Conclusion

Une planification fiscale avant et pendant la retraite est essentielle pour maximiser vos revenus et réduire votre impôt payable. En exploitant des stratégies comme le fractionnement de revenu, l’utilisation optimale des REER et CELI, et les placements fiscalement avantageux, vous pouvez atteindre une sécurité financière accrue à la retraite.

Un planificateur financier peut vous guider dans l’application de ces stratégies en fonction de votre situation unique. Prenez le temps de planifier dès aujourd’hui pour profiter d’une retraite paisible et prospère.