Comment payer moins d'impôts à la retraite?
- Tom Madon
- 22 janv.
- 3 min de lecture
Arriver à la retraite signifie souvent devoir optimiser ses revenus pour maintenir son niveau de vie tout en minimisant son fardeau fiscal. Heureusement, il existe plusieurs stratégies efficaces pour réduire ses impôts à la retraite et maximiser ses revenus nets. Voici les meilleures pratiques à considérer.
1. Fractionner le revenu avec son conjoint
Le fractionnement du revenu permet de répartir les revenus entre les conjoints afin de réduire la charge fiscale totale du couple. Deux stratégies sont possibles :
Fractionnement des pensions : Vous pouvez attribuer jusqu'à 50 % de votre revenu de pension admissible à votre conjoint si celui-ci est dans une tranche d'imposition inférieure.
Division des rentes du RPC/RRQ : Si l'un des conjoints a cotisé davantage au Régime de pensions du Canada (RPC) ou au Régime de rentes du Québec (RRQ), il est possible de partager les prestations pour réduire l'impôt global du couple.
2. Choisir stratégiquement l'ordre de retrait des placements à la retraite
L'ordre dans lequel vous retirez vos revenus de retraite influence directement votre charge fiscale. Une approche courante consiste à :
Retirer d'abord les placements non enregistrés, car ceux-ci sont moins imposés.
Puiser dans le CELI, dont les retraits ne sont pas imposables et n'affectent pas l'éligibilité aux prestations gouvernementales.
Utiliser les REER ou FERR en dernier, afin de reporter l'impôt le plus longtemps possible.
Dans certains cas, il peut être avantageux de retirer une partie des REER plus tôt pour lisser l'imposition au fil du temps et éviter une forte taxation plus tard.
3. Reporter les prestations gouvernementales
Reporter la réception des prestations du RPC/RRQ et de la Pension de la sécurité de la vieillesse (PSV) permet d'augmenter le montant mensuel reçu :
Le montant du RPC/RRQ augmente de 8,4 % par an si vous le reportez après 65 ans, jusqu'à 72 ans.
La PSV augmente de 7,2 % par an si vous attendez jusqu'à 70 ans.
Cette stratégie peut être bénéfique si vous avez d'autres sources de revenus dès le début de votre retraite.
4. Cotiser à un REER de conjoint
Le REER de conjoint permet à un membre du couple ayant un revenu élevé de cotiser au nom de son conjoint à revenu plus faible. Cela permet de :
Bénéficier d'une déduction fiscale immédiate.
Permettre au conjoint à revenu plus faible de retirer ces fonds plus tard, à un taux d'imposition réduit.
5. Maximiser l'utilisation du CELI
Contrairement aux REER, les retraits d'un CELI ne sont pas imposables et ne diminuent pas l'accès à certaines prestations gouvernementales basées sur le revenu. Continuer à cotiser à votre CELI à la retraite permet de :
Faire fructifier votre épargne à l'abri de l'impôt.
Disposer d'un compte dans lequel retirer de l'argent sans conséquences fiscales.
6. Utiliser les crédits d'impôt disponibles
Plusieurs crédits d'impôt permettent de réduire votre fardeau fiscal à la retraite :
Montant en raison de l'âge : Disponible pour les personnes de 65 ans et plus, ce crédit est réduit selon le revenu.
Crédit pour revenu de pension : Applicable aux revenus de pension admissibles.
Crédit pour l'accessibilité domiciliaire : Pour les rénovations favorisant le maintien à domicile.
Crédit pour frais médicaux : Permet de déduire certains frais de santé non couverts.
Conclusion
La planification fiscale à la retraite demande une stratégie adaptée à votre situation. En appliquant ces différentes techniques, vous pourrez minimiser votre charge fiscale et maximiser votre revenu net.
Comments