Quel est le maximum REER par année ?
- Tom Madon
- 25 janv.
- 2 min de lecture
Dernière mise à jour : 7 févr.
Le régime enregistré d'épargne-retraite (REER) est un outil d'épargne populaire au Canada qui permet de déduire les cotisations du revenu imposable et de faire fructifier son capital à l'abri de l'impôt jusqu'au moment du retrait. Toutefois, il existe une limite annuelle de cotisation qu'il est important de connaître pour optimiser ses placements et éviter les pénalités fiscales.
Comment est calculé le plafond de cotisation au REER ?
Le plafond de cotisation au REER est déterminé en fonction de plusieurs facteurs. Chaque année, l'Agence du revenu du Canada (ARC) établit la limite maximale de cotisation, qui correspond au moindre des montants suivants :
18 % du revenu gagné de l'année précédente
Le plafond annuel fixé par l'ARC
Pour 2024, ce plafond est de 31 560 $. En 2025, il sera porté à 32 490 $.
Droits de cotisation inutilisés
Si vous n'avez pas atteint votre limite de cotisation les années précédentes, vos droits inutilisés s'accumulent et peuvent être reportés aux années suivantes. Vous pouvez consulter votre avis de cotisation de l'ARC pour connaître le montant exact de votre plafond personnel.
L'impact des régimes de retraite
Si vous participez à un régime de retraite offert par votre employeur, votre plafond de cotisation au REER sera réduit par un facteur d'équivalence. Ce montant est calculé par l'ARC pour refléter les contributions faites à votre régime de retraite.
Cotisations excédentaires : attention aux pénalités
Si vous dépassez votre plafond de cotisation REER de plus de 2 000 $, vous serez soumis à une pénalité fiscale de 1 % par mois sur l'excédent tant que celui-ci demeure dans votre compte. Il est donc crucial de bien calculer vos droits avant de cotiser.
Jusqu'à quel âge peut-on cotiser au REER ?
Vous pouvez cotiser à votre REER jusqu'au 31 décembre de l'année de vos 71 ans. Par la suite, vous devrez convertir votre REER en un autre véhicule financier, comme un Fonds enregistré de revenu de retraite (FERR) ou une rente viagère pour commencer à décaisser votre épargne-retraite.
Date limite de cotisation
Pour profiter des déductions fiscales sur une année donnée, vous devez cotiser avant la date limite fixée par l'ARC. Pour l'année d'imposition 2024, la date limite est le 3 mars 2025.
Pourquoi respecter le plafond de cotisation REER ?
Maximiser vos cotisations REER vous permet de réduire votre revenu imposable et de faire croître votre épargne à l'abri de l'impôt. Toutefois, il est essentiel de respecter le plafond pour éviter les pénalités et optimiser votre stratégie d'épargne-retraite.
Consultez un planificateur financier pour optimiser vos cotisations
Planifier ses cotisations au REER demande une bonne stratégie financière. Un planificateur financier peut vous aider à maximiser vos avantages fiscaux et à structurer votre épargne en fonction de vos objectifs de retraite.
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