Quels sont les avantages du CELIAPP ?

Le compte d’épargne libre d’impôt pour l’achat d’une première propriété (CELIAPP) est un outil puissant pour aider les premiers acheteurs à accumuler une mise de fonds. Ce compte combinant les avantages du REER et du CELI offre plusieurs bénéfices financiers et fiscaux. Voici un tour d’horizon des principaux avantages du CELIAPP et pourquoi vous devriez l’intégrer à votre stratégie d’épargne.

Pourquoi choisir un CELIAPP ?

Le CELIAPP permet d’épargner jusqu’à 40 000 $ à vie, avec une cotisation maximale annuelle de 8 000 $. Contrairement à d’autres comptes d’épargne, il est spécialement conçu pour faciliter l’achat d’une première propriété, tout en procurant des avantages fiscaux majeurs.

Les principaux avantages du CELIAPP

1. Des cotisations déductibles d’impôt

Comme pour un REER, les montants versés dans un CELIAPP sont déductibles d’impôt. Cela signifie que vous pouvez réduire votre revenu imposable en cotisant à votre CELIAPP, ce qui se traduit par une baisse de l’impôt à payer. De plus, vous avez la flexibilité de reporter cette déduction à une année où votre revenu sera plus élevé afin d’optimiser vos économies fiscales.

2. Des gains à l’abri de l’impôt

Tous les revenus de placement réalisés dans un CELIAPP (intérêts, dividendes et gains en capital) croissent à l’abri de l’impôt. Cela signifie que, tant que les fonds restent dans le compte, aucun impôt n’est prélevé sur les rendements.

3. Des retraits non imposables

Lorsque vous retirez des fonds de votre CELIAPP pour acheter une première propriété admissible, le retrait est 100 % libre d’impôt. Cela signifie que l’ensemble des cotisations et des gains accumulés peut être utilisé sans impact fiscal, contrairement au RAP (Régime d’accession à la propriété) qui nécessite un remboursement des fonds retirés.

4. Une alternative ou un complément au RAP

Contrairement au RAP, le CELIAPP ne demande aucun remboursement des montants retirés. Vous pouvez également utiliser le CELIAPP et le RAP simultanément pour maximiser votre mise de fonds. En combinant ces deux outils, un acheteur peut accéder à une somme importante pour financer son achat immobilier.

5. La possibilité de transférer le CELIAPP vers un REER ou un FERR

Si vous décidez de ne pas utiliser votre CELIAPP pour l’achat d’une propriété, vous pouvez transférer les fonds directement dans un REER ou un FERR, sans impact fiscal et sans utiliser vos droits de cotisation REER. Cela permet de continuer à faire fructifier vos épargnes pour la retraite.

6. Un plafond de cotisation annuel reportable

Si vous n’avez pas cotisé le maximum permis de 8 000 $ dans une année, vous pouvez reporter ce montant à l’année suivante. Par exemple, si vous cotisez seulement 5 000 $ en 2024, vous pourrez cotiser jusqu’à 11 000 $ en 2025.

7. Une mise de fonds bonifiée avec les rendements

Les placements effectués dans un CELIAPP peuvent générer des rendements, ce qui permet d’augmenter la somme disponible pour l’achat d’une maison. Par exemple, si vous investissez 40 000 $ et obtenez un rendement annuel moyen de 5 %, vous pourriez accumuler une somme nettement plus importante à long terme.

8. Un compte individuel, mais cumulable avec celui d'un conjoint

Chaque individu éligible peut ouvrir un CELIAPP. Si vous achetez une propriété avec un conjoint, chacun peut cotiser et retirer jusqu’à 40 000 $, soit un total de 80 000 $, en plus des rendements sur les placements.

Conclusion

Le CELIAPP est un outil idéal pour toute personne souhaitant devenir propriétaire d’une première habitation. Il combine des avantages fiscaux et financiers significatifs, en offrant une mise de fonds optimisée pour l’achat immobilier. Son fonctionnement flexible permet à la fois d’accumuler une épargne à l’abri de l’impôt et de préparer son futur financier sans contraintes.

Si vous souhaitez savoir comment maximiser votre épargne avec un CELIAPP et l’intégrer à votre stratégie financière, contactez un planificateur financier pour une analyse personnalisée.

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